Verplichte AOV uitgesteld tot 2030
Ondernemers hoeven tot 2030 nog geen verplichte verzekering te hebben tegen arbeidsongeschiktheid. Dat verwacht de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. En als het dan straks zover is, gaat hij maximaal 171 euro kosten. Hoe zit het precies met de verplichte AOV voor ondernemers?
Een wetsvoorstel uit september 2025 geeft meer duidelijkheid over de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor ondernemers. In dit artikel vindt u de belangrijkste punten van het wetsvoorstel Basisverzekering arbeidsongeschiktheid zelfstandigen (BAZ).
Het doel van de wet is ondernemers helpen als ze lange tijd hun werk niet kunnen doen, bijvoorbeeld door ziekte. Zo’n wet is er wel voor werknemers met een contract, maar niet voor zzp’ers. De regels en het moment waarop de verplichte AOV er komt, staan nog niet vast. Eerst beoordeelt de Raad van State het voorstel. Daarna kan de Tweede Kamer het nog aanpassen en erover stemmen. Tot slot moet de Eerste Kamer het voorstel goedkeuren.
AOV voor ondernemers
Een AOV is een verzekering die uitbetaalt als u voor lange tijd ziek of arbeidsongeschikt wordt. Zo’n verzekering is nu nog niet verplicht voor ondernemers. In het wetsvoorstel uit september 2025 staat dat de AOV verplicht wordt voor zelfstandigen die aangifte inkomstenbelasting als ondernemer doen.
Veel zelfstandigen hebben nu geen AOV. Ze hebben soms andere oplossingen om het financiële risico bij arbeidsongeschiktheid te verminderen.
Premie verplichte AOV
Volgens het voorstel uit 2025 moet u een AOV hebben als u voor de inkomstenbelasting winst uit uw onderneming hebt.
De verplichte AOV geldt niet voor:
- bestuurders van rechtspersonen
- ondernemers die ook voor een groot deel in loondienst werken
- meewerkende echtgenoten en ondernemers die AOW krijgen
Per maand betaalt u maximaal zo’n 171 euro voor de AOV. Dat bedrag is gebaseerd op het minimumloon van 2024. De premie betaalt u aan de Belastingdienst. U kunt de premie aftrekken van de belasting. UWV betaalt de uitkering uit als u arbeidsongeschikt wordt.
VOORBEREID OP VERLIES VAN INKOMSTEN
Het is nog geen 2030, maar ook nu kan u iets overkomen waardoor u niet kunt werken.
Zoek daarom uit hoe u nu alvast uw inkomen kunt beschermen tegen arbeidsongeschiktheid.
Uitkering verplichte AOV
UWV begint volgens het voorstel na twee jaar ziekte met het betalen van de arbeidsongeschiktheidsuitkering. U krijgt die uitkering maximaal tot uw AOW-leeftijd. U heeft recht op een uitkering als u door een ziekte of handicap niet meer het minimumloon kunt verdienen. Over de uitkering betaalt u belasting.
De uitkering is zeventig procent van uw belastbare winst en maximaal zo hoog als het minimumloon.
Afmelden voor verplichte AOV
Vindt u de verplichte AOV onvoldoende of verzekert u zich liever bij een andere verzekeraar? Dan kunt u zich met een ‘opt-out’ afmelden voor de verplichte verzekering. Let op: dat afmelden kan alleen aan het begin van een kalenderjaar (1 januari) of aan het einde (eind december). Net als bij de zorgverzekering dus.
VOORWAARDEN
Uw eigen verzekering moet wel aan een aantal voorwaarden voldoen. Zo moet de premie minimaal even hoog zijn als die van de verplichte AOV. De uitkering die u krijgt mag niet lager zijn dan die van de verplichte AOV. Uw eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering moet ook doorlopen tot de AOW-leeftijd.
OVERGANGSREGELING
Als u al een AOV heeft, geldt een overgangsregeling. U kunt u blijven verzekeren via een verzekeraar, maar alleen als de verzekering aan deze voorwaarden voldoet:
- De eindleeftijd is niet lager dan 55 jaar.
- De wachttijd is maximaal twee jaar.
- De verzekering heeft geen beperkte uitkeringstermijn (dus bijvoorbeeld een uitkering van maximaal twee of vijf jaar).
ONDERNEMER EN WERKNEMER
Werkt u naast uw bedrijf ook in loondienst? Dan ben u via uw werkgever verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid. Krijgt u in dat geval minstens het minimumloon? Dan hoeft u geen AOV af te sluiten. Hoe hoog uw uitkering is, hangt af van hoeveel u in loondienst verdient.
Heeft u nog vragen hierover? Neem dan gerust contact met ons op.
Bron: https://www.kvk.nl